​​​​​مواجهة غسل الأموال وتمويل الإرهاب

تلتزم دولة الإمارات بمواجهة جرائم غسل الأموال ومكافحة تمويل الإرهاب وكشفها وردعها للجرائم المالية، المتمثلة بغسل الأموال وتمويل الإرهاب، إذ لا تجيز قوانين واستراتيجيات دولة الإمارات القيام بالجرائم المالية على أرضها، أو حتى استخدام أراضيها كطريق لعبور أو نقل الأموال الناتجة عن أي نشاط إجرامي. كما تدعم دولة الإمارات الجهود العالمية لمواجهة غسل الأموال ومكافحة تمويل الإرهاب. وتسعى إلى التنفيذ الكامل لمعايير مجموعة العمل المالي الدولي "فاتف - FATF ".
 

اتخذت دولة الإمارات خطوات مهمة خلال السنوات الماضية لوضع الإطار القانوني وتحديد المسارات المؤسسية لتطبيق الإجراءات والتدابير التي من شأنها أن تسهم في مواجهة غسل الأموال ومكافحة تمويل الإرهاب والتنظيمات غير المشروعة.

تعريف غسل الأموال

تُعرف عملية غسل الأموال بأنها كل معاملة مالية أو مصرفية تهدف إلى إخفاء أو تغيير هوية الأموال المتحصلة بطرق غير قانونية، وذلك بتمريرها عبر النظام المالي والمصرفي لكي تظهر على أنها نابعة من مصادر شرعية، ومن ثم إعادة ضخها واستثمارها بشكل قانوني مغاير لحقيقتها.

•  الركود الاقتصادي

•  ازدياد الجرائم والفساد

•  تهديد الاستقرار الاقتصادي

•  إضعاف المؤسسات المالية
  
   

قوانين الجرائم المالية

التعاميم والنماذج

• تعميم رقم وتدابير الدول عالية المخاطر
• تمديد المهلة الممنوحة لأعمال والمهن غير المالية المحددة للتسجيل في نظام go AML حتى 30أبريل 2021
• تعميم رقم 1-2021
• تعميم رقم 2-2021
• تعميم رقم 3-2021
• تعميم رقم 4-2021
• تعميم رقم 5-2021 متطلبات التسجيل في goAML
• تعميم رقم 6-2021 تحديث الدول عالية المخاطر
• تعميم للمنشات التى تزاول أنشطتها بالدولة بما فيها المناطق الحرة التجارية للأعمال والمهن غير المالية المحددة
• تعميم رقم 3-2020 الخاص بإجراءات قرار مجلس الوزراء رقم (74) لسنة 2020 بشأن نظام قوائم الإرهاب وتطبيق قرارات مجلس الأمن المتعلقة بمنع وقمع الإرهاب وتمويله ووقف انتشار التسلح وتمويلة والقرارات ذات الصلة 
• نموذج الإخطار
• دليل مبسط لاشتراك بنظام الإشعار البريدي

القانون الاتحادي

• المرسوم بقانون رقم 26 لسنة 2021 المعدل لقانون مواجهة غسل الاموال
• المرسوم بقانون اتحادي رقم (20) لسنة 2018 في شأن مواجهة جرائم غسل الأموال ومكافحة تمويل الإرهاب وتمويل التنظيمات غير المشروعة

القرارات

• قرار مجلس الوزراء رقم (53) لسنة 2021 بشأن الجزاءات الإدارية
• قرار مجلس الوزراء رقم (16) لسنة 2021 بشأن القائمة الموحدة للمخالفات والغرامات الإدارية التى توقع على المخالفين لإجراءات مواجهة غسل الأموال ومكافحة تمويل الإرهاب الخاضعين لرقابة وزراء العدل ووزارة الاقتصاد
• قرار مجلس الوزراء رقم (58) لسنة 2020 بشأن تنظيم إجراءات المستفيد الحقيقي 
• قرار مجلس الوزراء رقم (74) لسنة 2020 بشأن نظام قوائم الإرهاب وتطبيق قرارات مجلس الأمن المتعلقة بمنع وقمع الإرهاب وتمويلة ووقف انتشار التسلح وتمويلة والقرارات ذات الصلة 

الائحة التنفيذية 

• الائحة التنفيذية رقم (10) لسنة 2019 لمرسوم بقانون اتحادي رقم (20) لسنة 2018 في شأن مواجهة جرائم غسل الأموال ومكافحة تمويل التنظيمات غير المشروعة

 الأدلة الارشادية

• الدليل الإرشادي للأعمال والمهن غير المالية المحددة
• الدليل الإرشادر التكميلي لمدققي الحسابات والمحاسبون المستقلون
• الدليل الإرشادي التكميلي لتجار المعادن والاحجار الكريمة
• الدليل الإرشادي التكميلي لقطاع العقارات
• الدليل الإرشادي التكميلي للصناديق الاستئمانية ومزودي خدمات الشركات

روابط ذات صلة

الجهات الرقابية:

• وزارة الاقتصاد
• مصرف الإمارات العربية المتحدة المركزي
• هيئة الأوراق المالية والسلع
• وزارة العدل
• سلطة دبي للخدمات المالية
•  سوق أبوظبي العالمي

جهات انفاذ القانون

• المجلس الأعلى للأمن الوطني
• النيابة العامة – أبوظبي
• النيابة العامة – دبي
• دائرة النيابة العامة – رأس الخيمة
• وزارة الداخلية
• الهيئة الاتحادية للجمارك

منافذ الدولة

• الهيئة العامة لأمن المنافذ والحدود والمناطق الحرة

مواقع  هامة

• وزارة المالية
• وزارة الخارجية والتعاون الدولي
• وحدة المعلومات المالية
• وزارة تنمية المجتمع
• الهيئة العامة للشؤون الإسلامية والأوقاف
• لجنة السلع الخاضعة لرقابة الاستيراد والتصدير

إجراءات التراخيص لدى الدائرة

التراخيص

إصدار رخصة

المستندات المطلوبة

• إستمارة الترخيص.

• شهادة الاسم التجاري.

• صورة من جواز السفر والهوية.

• رسالة عدم ممانعة مصدقة حسب الأصول لغير المواطن.

• تقرير التقييم الفني (قسم الرقابة التجارية).

• صورة مصدقة من عقد الإيجار وصورة من سند الملكية.

• موافقة الجهات الرسمية تبعاً للنشاط التجاري.

• عقد وكيل خدمات/ شركة أعمال مهنية مصدق من الشؤون القانونية التجارية) للشكل القانوني.

• نسخة مصدقة من الرخصة التجارية ومن شهادة قيد السجل التجاري للمؤسسة / الشركة الأم حسب الشكل القانوني (فرع خليجي / فرع أجنبي) بالنسبة لفرع محلي صورة من الرخصة التجارية ومن الشهادة قيد السجل التجاري للمؤسسة.

• عقد الشركات – عقد التأسيس مصدق من الشؤون القانونية التجارية (للشكل القانوني ذات مسؤولية محدودة / شركة تضامن / الشركات المساهمة العامة / الخاصة).

• نسخة مصدقة من النظام الأساس للشركة (بالنسبة للشركات المساهمة).

• عقد وكالة بين الشركة الأجنبية والوكيل المحلي مصدق حسب الأصول للشكل القانوني فرع خليجي / فرع أجنبي مع الترجمة القانونية.  

• المؤسسات الفردية والمؤسسات الفردية بنظام وكيل الخدمات (موافقة من صاحب الترخيص لفتح الفرع).

• الشركات المهنية وشركات الأعمال (موافقة من أصحاب الترخيص لفتح الفرع).

الرسوم

إصدار ترخيص: 8 % للمواطن -  13% لغير المواطن (من قيمة عقد الإيجار).
إصدار سجل: 500/ 1000/ 1200/ 1700/ 4000/ 5000/ 7000 درهم (وفق الشكل القانوني).
طباعة: ................................................. 300 درهم.
لوحة إعلانية: ........................................ 200 درهم.
الخدمات الإلكترونية: .................................. 100 درهم.
بطاقة المندوب: ......................................... 300 درهم.
التقييم الفني: ............................................. 150 درهماً.

تحصيل رسوم جهات أخرى ذات علاقة بالترخيص.

تجديد رخصة

المستندات المطلوبة

• إستمارة الترخيص.

• موافقة الجهات الرسمية وفقاً للنشاط التجاري.

• صورة مصدقة من عقد الإيجار وسند الملكية (إن تطلب الأمر)

الرسوم

 تجديد ترخيص: 8% للمواطن - 13% لغير المواطن (من قيمة عقد الإيجار).
تجديد مستودع: 6% للمواطن - 10% لغير المواطن (من قيمة عقد الإيجار).
تجديد سجل: 500/ 1000/ 1200/ 1700/ 4000/ 5000/ 7000 درهم (وفق الشكل القانوني).
طباعة: ................................................. 300 درهم.
لوحة إعلانية: ........................................ 200 درهم.
الخدمات الإلكترونية: .................................. 100 درهم.
بطاقة المندوب: ......................................... 300 درهم.

ملاحظة: يتم تحصيل رسوم جهات أخرى ذات علاقة بالرخصة.

تعديل رخصة

التعديل عبارة عن تنازل، أو إضافة شريك، أو تغيير نشاط، أو تعديل الاسم التجاري. ويتم إجراء التعديل على مرحلتين: الموافقة المبدئية والنهائية.

المستندات المطلوبة

• إستمارة الترخيص.

• صورة من جواز السفر والهوية سارية المفعول للشركاء ورسالة عدم ممانعة مصدقة حسب الأصول لغير المستثمر (في حال إضافة شريك أجنبي).

• موافقة الجهات الرسمية تبعاً للنشاط التجاري.

• الرسالة النهائية بالتعديل من قبل قسم الشؤون القانونية التجارية (تنازل، دخول شريك، تغيير الاسم التجاري.

• تقرير التقييم الفني من قسم الرقابة التجارية في حالة (تغيير موقع، إضافة نشاط).

• صورة مصدقة من عقد الإيجار وصورة من سند الملكية.

• عقد بيع حصص (تنازل، إضافة شريك، حذف شريك تغيير الاسم التجاري، تغيير النشاط).

• العقود القانونية: عقد وكيل الخدمات / شركة أعمال مهنية في حالة (تغيير مالك الرخصة، تغيير الشريك، تغيير وكيل خدمات)

• إذن بالتجارة للقاصر أقل من 21 عاما من المحكمة إن تطلب الأمر وذلك عن (إضافة شريك).

• ملحق تعديل عقد لتأسيس من الشؤون القانونية التجارية حسب الشكل القانوني (ذات مسؤولية محدودة/ شركة تضامن/ الشركات المساهمة العامة/ الخاصة)

الرسوم

تعديل سجل 500/ 1000/ 1500/ 2000 درهم (وفق الشكل القانوني).
طباعة: ................................................. 300 درهم.
إضافة نشاط: ........................................... 500 درهم (لكل نشاط).
التقييم الفني: ............................................. 150 درهماً.
إضافة شريك/وكيل خدمات: ........................... 1000 درهم (لكل شريك).
خروج شريك/وكيل خدمات: .......................... 1000 درهم (لكل شريك).
لوحة إعلانية: ........................................ 200 درهم.

تحصيل رسوم جهات أخرى ذات علاقة بالترخيص.
تحصيل رسوم إضافية عند التنازل وذلك لأنشطة (التجارة العامة، المقاولات، الاستشارات الهندسية، العقارات).
 

إصدار تصريح مستودع

إصدار تصريح مستودع تابع لرخصة من داخل أو خارج إمارة الشارقة.

المستندات المطلوبة

• إستمارة الترخيص.

• صورة من رخصة الشركة الأم.

• رسالة من الشركة الأم تفيد بإصدار تصريح مستودع (للرخص من خارج الإمارة).

• الجواز والهوية بالنسبة للشركاء (للرخص من خارج الإمارة).

• موافقة الجهات الرسمية تبعاً للنشاط التجاري.

• صورة مصدقة من عقد الإيجار وصورة من سند الملكية.

الرسوم

إصدار مستودع: نسبة 6% للمواطن – 10% لغير المواطن (من قيمة عقد الإيجار).
إصدار سجل: ........................................ 500 درهم.
طباعة: ............................................... 300 درهم.
لوحة إعلانية: ........................................ 200 درهم.
بطاقة المندوب: ...................................... 300 درهم للرخص من خارج الإمارة فقط
التقييم الفني: ........................................... 150 درهماً.

تحصيل رسوم جهات أخرى ذات علاقة بالترخيص.

إلغاء تصريح مستودع

إلغاء ترخيص مستودع لرخصة من داخل أو خارج الشارقة.

المستندات المطلوبة

• إستمارة الترخيص.

• التقييم الفني من قسم الرقابة التجارية.

• رسالة من الشركة تفيد بإلغاء تصريح المستودع.

الرسوم
طباعة: ........................................... 300 درهم.
إلغاء مستودع: ................................... 500 درهم.
التقييم الفني: ........................................... 150 درهماً.

الأسماء التجارية

إصدار الاسم التجاري أو حجز الاسم التجاري

المستندات المطلوبة

• إستمارة الترخيص.

• صورة من جواز السفر سارية المفعول للمستثمر والهوية والإقامة لغير المواطن.

• رسالة عدم ممانعة مصدقة حسب الأصول لغير المستثمر.

• إذن بالتجارة للقاصر دون 21 عاماً إن تطلب الامر.

• موافقة الجهات الرسمية تبعاً للنشاط التجاري.

• حضور أصحاب العلاقة أو من ينوب عنهم قانونياً.

الرسوم

إصدار الاسم التجاري: ......................................... 250 درهماً
إصدار الاسم التجاري المترجم: ............................ 1250 درهماً
إصدار الاسم التجاري الأجنبي: ............................. 2250 درهماً
رسوم حجز الاسم التجاري: ................................. 1000 درهماً

تجديد الاسم التجاري

المستندات المطلوبة

• شهادة الاسم التجاري المنتهية (إن وجدت)

• حضور أصحاب العلاقة أو من ينوب عنهم قانونياً.

الرسوم

تجديد الاسم التجاري: ......................... 150 درهماً.

يتم تطبيق رسوم إصدار الاسم التجاري بعد فترة الانتهاء

تعديل الاسم التجاري

تعديل على الاسم التجاري، أو النشاط التجاري، أو إضافة شريك، أو وكيل خدمات، أو انسحاب شريك، أو تعديل نوع الرخصة، أو الشكل القانوني.
المستندات المطلوبة

• إستمارة الترخيص.

• صورة من جواز السفر سارية المفعول للمستثمر والهوية والإقامة لغير المواطن.

• رسالة عدم ممانعة مصدقة حسب الأصول لغير المستثمر (في حال إضافة شريك أجنبي).

• موافقة الجهات الرسمية تبعاً للنشاط التجاري.

• حضور أصحاب العلاقة أو من ينوب عنهم قانونياً.

الرسوم

تعديل الاسم التجاري: ....................... 100 درهم.
تطبق الرسوم في حال تغير الاسم التجاري إلى اسم أجنبي أو مترجم.
 

إلغاء الاسم التجاري

المستندات المطلوبة

• إستمارة إلغاء الاسم التجاري.

• حضور أصحاب العلاقة أو من ينوب عنهم قانونياً.

• مراجعة قسم الشؤون القانونية للتأكد من عدم وجود أي إجراء قانوني على الاسم التجاري.

الرسوم

إلغاء الاسم التجاري: .......................100 درهم.

دليل المستخدم للخدمات الرقمية